個人養(yǎng)老金是補充保險制度
人力資源和社會保障部,、財政部、國家稅務總局,、銀保監(jiān)會,、證監(jiān)會近日印發(fā)《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》宣傳提綱，對個人養(yǎng)老金制度進行了詳細解讀,。
為何要參加,？
退休后多一份收入
為什么要建立個人養(yǎng)老金制度,？宣傳提綱提出,，立足我國基本國情，借鑒國際經(jīng)驗,，我國努力構建以基本養(yǎng)老保險為基礎、以企業(yè)年金和職業(yè)年金為補充,、與個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險相銜接的“三支柱”養(yǎng)老保險體系,。
從整體上看，第一支柱為基本養(yǎng)老保險,。截至2021年底,，參加人數(shù)達到10.3億人,，積累基金6萬多億元,，基金運行總體平穩(wěn)，待遇按時足額發(fā)放,。
第二支柱為企業(yè)年金,、職業(yè)年金,。截至2021年底,，參加企業(yè)（職業(yè)）年金的職工7200多萬人，積累基金近4.5萬億元,，補充養(yǎng)老作用初步顯現(xiàn)。
第三支柱為個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險,。此前沒有全國統(tǒng)一的制度性安排,，是多層次養(yǎng)老保險體系的短板。
個人養(yǎng)老金制度的實施,，是適應我國社會主要矛盾變化,，滿足人民群眾多層次多樣化養(yǎng)老保障需求的必然要求，有利于在基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金、職業(yè)年金基礎上,，再增加一份積累,，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平,，讓老年生活更有保障,、更有質量,。
如何運營,？
自主選擇金融產(chǎn)品
個人養(yǎng)老金是政府政策支持,、個人自愿參加,、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度,。
在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，均可參加個人養(yǎng)老金,。一方面,，只有參加了基本養(yǎng)老保險，實現(xiàn)了保“基本”這一前提,，參加個人養(yǎng)老金才能體現(xiàn)“補充”養(yǎng)老保險的功能。另一方面,，有意愿的勞動者參加,，可以實現(xiàn)個人養(yǎng)老金長期繳費,，持續(xù)增加個人賬戶資金積累,。
個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度。參加人通過人力資源和社會保障部組織建設的個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺,，建立本人的個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶具有唯一性,，是參加個人養(yǎng)老金,、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎。之后,，參加人指定或者開立一個本人唯一的個人養(yǎng)老金資金賬戶,，用于個人養(yǎng)老金繳費,、歸集收益、支付,，以及繳納個人所得稅,，實行完全積累、封閉運行,，其權益歸參加人所有,。
個人養(yǎng)老金繳費上限起步為每年12000元，并根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平,、多層次養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整,。
個人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款,、商業(yè)養(yǎng)老保險,、公募基金等金融產(chǎn)品，由參加人自主選擇,。
從國際經(jīng)驗和國內(nèi)探索看,，多種金融產(chǎn)品參與個人養(yǎng)老金，既有利于滿足不同群體的需求,，也有利于市場充分競爭,，促使金融機構開發(fā)更好的金融產(chǎn)品參與個人養(yǎng)老金。
個人養(yǎng)老金產(chǎn)品由金融監(jiān)管部門確定,，并在信息平臺和金融行業(yè)平臺公布,。個人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)資金應購買信息平臺和金融行業(yè)平臺共同公布的產(chǎn)品。
如何領待遇,？
可按月,、分次或一次性領取
宣傳提綱提出，領取個人養(yǎng)老金有多種方式,。參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡等條件后,，可以按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金,，并歸集至本人社會保障卡,。
參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承,。一是領取條件與領取基本養(yǎng)老金掛鉤,，可以切實保障實現(xiàn)補充養(yǎng)老功能。二是領取方式多樣化,，方便個人選擇,。三是將個人養(yǎng)老金待遇歸集至本人社會保障卡銀行賬戶，有利于參加人三個支柱養(yǎng)老權益的整合和服務,，并為調(diào)整完善養(yǎng)老保險政策提供支撐,。
個人養(yǎng)老金結合實際分步實施,、選擇部分城市試行1年后，再逐步推開,。這樣安排,，主要是考慮個人養(yǎng)老金涉及部門多，需要通過選擇部分城市先行,，檢驗具體操作流程并完善,，再逐步推廣至全國。（記者 代麗麗）
